Kassa's rapport

De beweging van het geld van de organisatie moet altijd worden vastgesteld en goed gevormd. Het door de kassier samengestelde rapport wordt naar de rekeningenafdeling gestuurd. Sommige organisaties verkiezen de voorkeur aan alle berekeningen aan de accountant, dus het rapport van de kassier is precies hij. Cash discipline vereist de correcte uitvoering van alle berekeningen en documenten.

Het verslag van de kassier wordt gevormd bij elke beweging op de kassa: betaling van lonen, betaling van zakenreizen, betaling van facturen, enz. Het rapport en de inhoud in het invorderingsblad moeten identiek zijn. Vaak bevatten boekhoudprogramma's automatisch gegenereerde formulieren wanneer u gegevens invoert. Bij handmatige boekhouding is het rapport van de kassier-operator tegelijk een kopie van de invoegbladen. De vereiste informatie bevat het documentnummer, transactiebedrag, naam, transactiedatum. Bijgevoegd zijn alle documenten die de beweging van geld aanduiden. Bij afgifte voor het rapport zijn contantorders bijgevoegd (Ф № KO-2). Bij het ontvangen van contant geld worden bestellingen toegepast (Ф № KO-1). Het loonprobleem wordt vastgesteld door loonrollen vast te leggen (Ф № T-53).

Het is wenselijk om het verslag van een kassier in een apart tijdschrift of in een map te houden. De informatie wordt toegevoegd in de volgorde van de chronologie. Elk einde van de periode (jaar, maand, kwartier) vellen zijn genummerd, gestikt en getekend. Het aantal vellen, incl. Alle verklaringen, referenties, bestellingen.

Het verslag van de kassier is een "spiegel" van het invoervak, maar met diepere, uitgebreide informatie. Op het rapport ondertekent de kassier de handtekening, op het kasboek - de directeur (hoofd) of de accountant.

De kassier-operator is verplicht om rapporten Ф КМ-6 te genereren, met instructies van aanduidingen van kassa's van kassa's, de som van opbrengsten voor shift (werkdag).

Hoe moet het rapport van de kassier-operator worden ingevuld? Ten eerste zijn de vereisten gespecificeerd:

1) de naam;

2) identificatienummer (TIN);

3) de naam met het adres van de structurele eenheid;

4) kasregister (model, nummer (registratie, fabriek)).

Vervolgens specificeert u het programma dat het kasregister verbindt met de computer (indien aanwezig). Bestelnummers van referenties moeten samenvallen met de aantallen Z-rapporten.

In de eerste kolom worden de nummers van de Z-rapporten (aan het einde van de verschuiving of werkdag) voorgeschreven. Wanneer u een aantal Z-rapporten per dag (of een verschuiving) neemt, worden de records in volgorde genomen.

In de tweede kolom worden de afdeling nummers ingevoerd, gevolgd door afdelingen. De vierde kolom blijft leeg. De vijfde grafiek moet de aflezingen van de geldtellers afspreken (opsomming), de zesde is de indicatie aan het einde van de shift (werkdag).

Schrijf in de zevende kolom het bedrag dat de toonbank weerspiegelt (roebels, kopecks). Deze indicator moet overeenkomen met het verschil tussen 6 en 5 grafieken. Dit omvat terugbetalingen (foutieve cheques), afzonderlijk vermeld in kolom acht (bij afwezigheid van retourzendingen worden streepjes geplaatst).

De negende en tiende kolommen staan voor de naam van het hoofd van de afdeling en zijn handtekening. Als er geen kassier in het personeel is, moet de handtekening door de kassier worden gezet die de opbrengst geeft.

De kolom "totaal" moet noodzakelijkerwijs de in de zevende en achtste kolommen opgegeven informatie dupliceren. Verder wordt het bedrag van de omzet in werkelijke (alleen in woorden) aangegeven (het is het verschil van de indicatoren uit de zevende en achtste kolommen). Nadat de informatie is ingevuld, worden de gegevens van het contantbeschikking (de bon) uitgegeven op de dag van ontvangst van de opbrengst (nummer, datum). Vervolgens wordt het nummer van de bon afgegeven door de bank (na ontvangst van het geld) aangegeven.

Het certificaat F KM-6 moet gecertificeerd worden door de handtekening van het hoofd, de hoofd kassier, en ook de exploitant.

De servicebank kan te allen tijde het onderhoud van de geldrecords verifiëren, waarbij een pakket documenten vereist is voor verificatie. De bank is voorzien van een kassa met een kassierekening.