Verzekeringsportefeuille - wat is dit? De structuur van de verzekeringsportefeuille

De effectiviteit van de activiteit van de onderneming wordt bepaald door de prestaties van de financiële resultaten van alle activiteiten. Het wordt uitgedrukt in de vorm van winst of verlies. De eerste is de bron van de kapitaalverhoging en de uitvoering van de verplichtingen aan crediteuren en de begroting. In de loop van het bedrijfsleven, de verzekeringsmaatschappij vervult vele functies: het contract, tellen tarief, verzamelt bijdragen, neemt de verantwoordelijkheid, vormt reserves, investeert om inkomsten te genereren. Om deze acties moet de organisatie fondsen te voeren.

definitie

Een van de indicatoren die de financiële soliditeit van de onderneming, een verzekeringsportefeuille te karakteriseren. Deze set van contracten voor bepaalde bedragen. In feite is het een weerspiegeling van de verplichtingen van de onderneming aan haar klanten. Het creëren van een duurzame portfolio is een belangrijk doel van de organisatie. Van de grootte hangt af van de mate van verantwoordelijkheid voor de aanvaarding van het contract structuur. Met het oog op de duurzaamheid van de rationele ervoor te zorgen dat de oprichting van een verzekeringsportefeuille met een groot aantal transacties met een geringe mate van verantwoordelijkheid. vergoeding mag niet van invloed de financiële positie van de onderneming.

factoren

Aantal overeenkomsten geen indicatie van een stabiele positie. aandeel van de klanten Het leeuwendeel u aan te trekken door het aanbieden van lagere tarieven. Grote verzekeringsportefeuille betekent een hoger bedrag aan schulden. Maar als de rente laag zijn, de verzamelde fondsen kunnen niet genoeg om af te betalen zijn.

Aan de andere kant zal een groot deel van de verplichtingen kan de verzekeraar om te investeren in risicovolle objecten. Als het bedrijf bestaat voornamelijk kortlopend contract, de transacties zijn onderhevig aan aanvullende eisen - een hoge liquiditeit. De organisatie moet kunnen, indien nodig, snel de vorderingen te realiseren en te voldoen aan zijn verplichtingen.

De kwaliteit van de verzekeringsportefeuille

Deze indicator wordt gekenmerkt door de volgende gebieden:

• Grootte, die het aantal ondertekende overeenkomsten en hun totale bedrag is inclusief.
• Uniformiteit risico's. De heterogeniteit van de verplichtingen uit hoofde van de geringe omvang van de portefeuille kan leiden tot onvoorspelbare resultaten. Bij dergelijke transacties, is het onmogelijk om statistische patroonherkenning analyse berekeningen te gebruiken. De oorzaak van instabiliteit kan ook leiden tot de vaststelling door een groot aantal vergelijkbare risico's.
• Balance - de verhouding tussen het aantal gesloten oude en nieuwe contracten. Idealiter zou een nieuwe transactie volledig te compenseren de vorige, in overeenstemming met het saldo van het verschuldigde bedrag en de hoeveelheid risico.
• Stabiliteit - het aantal contracten dat zal worden betaald tot het einde van de looptijd.

Analyse van de verzekeringsportefeuille moet worden gedaan om de financiële draagkracht te beoordelen en haar structuur aan te passen, indien nodig.

Overdracht van risico's

De verzekering portfolio van het bedrijf in een andere periode omvat de hoeveelheid van gedifferentieerde verantwoordelijkheid. Om de risico's organisaties wenden zich tot herverzekeraars te verminderen. De Vennootschap bepaalt de limiet van behoud in overeenstemming met de risicogroepen en hun capaciteiten. De autoriteiten van de maximale bedrag van de persoonlijke verantwoordelijkheid van de organisatie in de hoeveelheid van 10% van het eigen vermogen. De rest van de bedrijven zijn verplicht om te betalen voor herverzekering. nog steeds gekenmerkt door een laag niveau van het eigen vermogen en daarmee de aansprakelijkheidslimiet voor de Russische markt.

Het passeren van de risico's, de organisatie vermindert de omvang van het fonds, die de financiële stabiliteit van de exploitatie bepaalt. Dit geldt met name voor de nieuw gecreëerde structuren waarin de verzekeringsportefeuille is niet voldoende ontwikkeld. Het nemen van een groot aantal identieke risico's, kan het bedrijf in een situatie van gelijktijdige kummulirovaniya wanneer alle verplichtingen hebben in een keer te dekken. In de praktijk is dit zorgt ervoor dat het faillissement van de organisaties, als voor de betaling van de middelen is vereist, niet alleen door reserves, maar ook kapitaal van de vennootschap. Daarom is de verzekeringsportefeuille - een bron van middelen, de kwaliteit van die afhankelijk is van de structuur van de financiële duurzaamheid van de organisatie.

voordelen

De overdracht van de verantwoordelijkheid stelt ons in staat om een deel van het probleem op te lossen:

• Om schadevergoeding te betalen voor een zeer groot risico dat is ontstaan als gevolg van een katastrofisch evenement. Bijvoorbeeld in het geval van een epidemie ontstaat accumulatie die al zeer gevaarlijk voor de verzekeraar, omdat de kosten verhoogt.
• Om de activiteit van de organisatie te stabiliseren gedurende een lange periode na de negatieve resultaten in de gehele jaar.
• Versterking van de concurrentiepositie van de markt.
• Vorm een evenwichtige portefeuille.
• Zorg ervoor dat de bescherming van de activa.

tekortkomingen

Verzekeringsportefeuille is een verzameling van gesloten contracten. Hoewel het niveau van het risico kan het hoog voor het overbrengen van een ander deel van de verplichtingen van het bedrijf te zijn, is het noodzakelijk om de kosten-effectiviteit van een dergelijk besluit te evalueren. Herverzekeringsactiviteiten worden uitgevoerd tegen betaling uitgevoerd. De vergoedingen moet het aandeel van gedistribueerde verantwoordelijkheid te passen. Een belangrijk aspect is ook de vaststelling van de hoogte van de eigen aftrek, die afhankelijk is van de financiële draagkracht en de rentabiliteit van de activiteiten. Overgewaardeerd limiet leidt tot financiële instabiliteit, is te laag - een non-profit.

structuur

Risico-overdracht een andere organisatie is alleen mogelijk onder het toezicht overheidsinstanties. Zo verzekeringsportefeuille structuur dient te omvatten:

• verplichtingen uit hoofde van overeenkomstige gevormde reserves;
• activa gehouden om de risico's te dekken.

De verzekeraar stuurt een portefeuille gevormd op het moment van de beslissing. Het bevat ook een engagement om lopende contracten en die waarvan de termijn is verstreken, maar de toezeggingen niet zijn nagekomen volledig. Volgens een specifiek object risico's kunnen worden overgedragen aan een verzekeraar.

De waarde van de activa kan worden gevormd reserves gelijk aan of kleiner zijn dan hen. Toeslagen zijn alleen toegestaan als ze niet het verschil tussen de overgedragen activa en het kapitaal van de vennootschap overschrijden. Deze handeling is verboden indien het bedrag van de activa minder dan de helft van de vervoerde reserves is. De uitzondering is het faillissement van het bedrijf. Bij uitval van het overgedragen vermogen rest kan worden gecompenseerd door het combineren verzekeringsmaatschappijen. De omvang van de betalingen wordt bepaald door de federale wetten. Waarde van de activa is gelijk aan de boekwaarde of de marktprijs.

De gronden voor de overdracht overeenkomsten

Een aantal van hen:

• intrekking van de vergunning om de activiteiten op initiatief van de toezichthoudende autoriteit uit te voeren;
• in het geval van een beslissing om de organisatie te liquideren is onderworpen aan de totale verzekeringsportefeuille overdracht aan een andere vennootschap;
• schending van de solvabiliteitseisen die resulteren in slechtere financiële toestand van de organisatie, als de overdracht van de portefeuille liquiditeitssteun herstelplan;
• besluit over de vrijwillige afstand van bepaalde activiteiten;
• de uitsluiting van het bedrijf uit verenigingen van verzekeraars in de gevallen bepaald door de wet.

conclusie

Verzekeringsportefeuille staat voor het aantal contracten met een bepaalde hoeveelheid ondertekend. Het is de belangrijkste bron van cashflow. Maar het kan een faillissement organisatie met een slechte bestuursstructuren veroorzaken. Daarom is het belangrijk om de risico's en verantwoordelijkheden uit hoofde van de verdragen te genereren en te verspreiden. Echter, de diensten van de herverzekeraars zijn niet gratis. Daarom is het noodzakelijk om de kosten-effectiviteit van de transactie vóór de sluiting ervan te evalueren. Het proces zelf onder strikte controle van de regering.